Skat
Løn efter skat
Når din arbejdsgiver udbetaler din løn, trækker de automatisk skat. Først AM-bidrag (8%), så skat af resten. Derfor er der forskel på det du tjener (bruttoløn) og det du får udbetalt (nettoløn).
De fleste betaler ca. 37% i skat samlet. Bor du i en dyr kommune, kan det være lidt mere. Det korte svar: tjener du 30.000 kr, får du udbetalt ca. 20.000 kr.
💡 Du behøver ikke regne selv. Kig på din lønseddel, der står det hele.
Fradrag: penge du ikke skal betale skat af
Et fradrag betyder, at du betaler skat af et lavere beløb. Alle får automatisk et personfradrag (ca. 4.100 kr/md i 2025), som din arbejdsgiver allerede har regnet ind.
Men der er tre fradrag du selv skal tjekke. Hvis du mangler dem, betaler du for meget i skat hver eneste måned:
Kørselsfradrag
Kører du over 24 km mellem hjem og arbejde? Så har du ret til kørselsfradrag. Det gælder uanset om du kører i bil, tager tog eller cykler.
💡 Du skal selv taste det ind hvert år. SKAT gør det ikke automatisk. Gør det i november, når du alligevel retter din forskudsopgørelse.
Fagforeningskontingent
Betaler du til en fagforening eller a-kasse? Op til 7.000 kr/år er fradragsberettiget. De fleste fagforeninger indberetter det automatisk til SKAT.
💡 Det er oftest allerede registreret. Men tjek det alligevel, så du ikke går glip af fradraget.
Rentefradrag
Har du lån (bolig, SU-lån, billån)? Renter på lån giver fradrag. Banken indberetter det som regel automatisk, men du bør tjekke at beløbet stemmer.
💡 Rentefradraget er 33% af dine renteudgifter. Betaler du fx 20.000 kr i renter om året, sparer du ca. 6.600 kr i skat.
Hvad kan du spare i kørselsfradrag?
Indtast afstanden fra din bopæl til dit arbejde (én vej).
Afstand én vej
Du sparer ca.
–
Tallet er et estimat baseret på 218 arbejdsdage/år. Din faktiske besparelse afhænger af din skatteprocent.
Vidste du?
0 kr
er det bedste resultat på din årsopgørelse. Får du penge tilbage, har du betalt for meget i skat hele året og manglet pengene i hverdagen. Målet er at ramme tæt på 0.
B-indkomst: når du selv skal betale skat
Freelancearbejde, honorarer, undervisning eller salg via egen webshop. Får du betaling uden at der er trukket skat, er det B-indkomst. Her skal du selv sørge for at betale skat, og det kræver lidt mere opmærksomhed end almindelig løn.
SKAT opkræver B-skat i 10 rater (januar-oktober). Beløbet beregnes ud fra din forskudsopgørelse. Derfor er det vigtigt, at du taster din forventede B-indkomst ind på skat.dk, ellers kan du ende med et stort skattesmæk.
Sæt ca. 40% af din B-indkomst til side, hver gang du får betaling. Så har du altid pengene klar. Husk også, at du skal betale AM-bidrag (8%) af B-indkomst, og det trækkes automatisk sammen med B-skatten.
💡 Log ind på skat.dk → Forskud → B-indkomst. Tast din forventede indtægt ind, så beregner SKAT dine månedlige rater. Ret den løbende, hvis indtægten ændrer sig.
Selvstændig med CVR-nummer
Driver du en enkeltmandsvirksomhed (fx frisør, konsulent, webshop med fast drift), har du et CVR-nummer og flere forpligtelser end ved almindelig B-indkomst. Du betaler stadig B-skat i 10 rater, men du skal også indberette moms, hvis din omsætning er over 50.000 kr/år.
Til gengæld kan du trække erhvervsudgifter fra (kontor, udstyr, kørsel, software). Det sænker din skattepligtige indkomst. Gem altid kvitteringer og hold regnskab løbende. Du skal indsende dit regnskab til SKAT senest 1. juli året efter.
Forskellen kort: B-indkomst uden CVR er til enkeltstående opgaver. CVR er til løbende drift. Er du i tvivl, kan du starte uden CVR og oprette det senere, når det bliver fast.
💡 Opret CVR gratis på virk.dk. Registrér dig for moms samme sted, hvis din omsætning overstiger 50.000 kr/år. Brug et regnskabsprogram som Dinero (gratis for små virksomheder), så er moms og regnskab meget nemmere.
Forskudsopgørelsen: ret den i november
Din forskudsopgørelse er SKATs bedste gæt på, hvad du kommer til at tjene næste år. Den bestemmer, hvor meget skat der trækkes af din løn hver måned.
Hvis forskudsopgørelsen ikke passer (fx fordi du har fået nyt job, lønforhøjelse eller er gået ned i tid), betaler du enten for meget eller for lidt i skat. Det er her, skattesmæk opstår.
💡 Hvornår: November-december hvert år
Hvordan: skat.dk → Forskud → Ret tallene
Mål: Tallene skal passe med din faktiske løn og fradrag
Årsopgørelsen: tjek den i marts
Hvert forår (marts) sender SKAT dig en årsopgørelse. Det er en opsummering: du har tjent X, betalt Y i skat, og haft Z i fradrag.
Har du betalt for meget i skat, får du penge tilbage. Har du betalt for lidt, skylder du. Det er dét, der hedder et skattesmæk. De fleste får penge tilbage, men kun hvis dine fradrag er korrekte.
💡 Hvornår: Marts, når du får besked i e-Boks
Hvordan: skat.dk → Årsopgørelse → Gennemgå tallene
Har du rettet forskudsopgørelsen i november, er der sjældent overraskelser
Undgå skattesmæk
Det tager 10-15 minutter at tjekke. Gør det én gang i november, og du slipper for at skylde penge i marts.
💡 De to vigtigste tidspunkter: November (ret forskudsopgørelse for næste år) og marts (tjek årsopgørelse for sidste år).
Brug din nettoløn i budgettet
Nu ved du hvad der sker med din løn, før den lander på kontoen. Brug dit udbetalte beløb i budgettet.